Palau er definitivt en av de mest spektakulære byene i Gallura. Stedet byr ikke bare på flotte sandstrender, men også severdigheter som The Bear`s Rock og The Giant`s Tomb.

Navnet Palau stammer fra ordene "parago" eller "parao" som fiskerne kalte stedet på 1400-tallet. Det betydde av det var det tryggeste stedet langs kysten, hvor de kunne oppholde seg i ly for vinden. Siden Palau gav såpass godt ly, bestemte de seg for å gi stedet det navnet det har i dag.

Palaus kystlinje er ca. 24 km lang, med langstrakte strender og krystallklart vann.

Selve landsbyen Palau er ikke stor, og tar kort tid å gå gjennom.I havnen, der blant annet fergen fra Korsika legger til, finner man flere restauranter, barer, butikker og pizzeriaer.

I slutten av august arrangerer landsbyen festivalen Santa Maria Delle Grazie. der man kan delta på fiske av tunfisk, smake god frityrstekt fisk og oppleve flotte utendørs show.